13 июля 2011 года вступили в силу поправки к Коммерческому закону Латвийской Республики, которые устанавливают дополнительные обязанности акционеров (в том числе учредителей ООО и участников товариществ) и руководства латвийских предприятий раскрывать Регистру предприятий Латвийской Республики своих истинных бенефициаров.

Если акционер является физическим лицом, то по умолчанию оно считается бенефициаром. Если физическое лицо не является бенефициаром, оно должно уведомить об этом латвийское предприятие.

Если акционер – юридическое лицо, то при выполнении следующих условий:

1. акционер не является предприятием, зарегистрированным в соответствии с законодательством Европейского союза, и
2. акционеру принадлежит 25% или более капитала предприятия,

в течение 14 дней латвийское предприятие должно подать сообщение об истинных бенефициарах своих акционеров или сообщить о том, что установить бенефициара невозможно, поясняя причину.

Регистр предприятий полученные сведения хранит в отдельном деле, которое не доступно публично, но может предоставляться по запросу правоохранительным органам и другим соответствующим государственным структурам Латвийской Республики.

Акционеры латвийских компаний, зарегистрированных до 12 июля 2011 года, должны предоставить указанные выше сообщения до 31 декабря 2011 года. Акционеры новых латвийских предприятий должны предоставить сообщение о бенефициарах в течение 14 дней после регистрации.

Следует заметить, что данные изменения касаются только акционеров латвийских предприятий и не затрагивают законодательство, относящееся к деятельности латвийских кредитных учреждений (банков).

Дополнительную информацию по данным изменениям и тому, как они касаются вас, вы можете получить у специалистов ABLV Corporate Services, SIA.

В приложенном документе вы можете ознакомиться с поправками в Коммерческом законе на русском языке.

Данная статья подготовлена специалистами ABLV Corporate Services по материалам средств массовой информации. Специалисты ABLV Corporate Services предоставляют юридические и налоговые консультации, в том числе в области международного налогового планирования, создания холдинговых, торговых, инвестиционных и защитных структур, покупки недвижимости и других активов, а также консультации по смене резидентности или получению вида на жительство. Подробнее об услугах ABLV Corporate Services вы можете узнать по адресу http://www.ablv.com/ru/services/advisory